Pension
F&P har i samarbejde med medlemmerne udarbejdet nogle henstillinger, samfundsforudsætninger m.v. for pensionsområdet
F&P har fastsat et kodeks for sammenligning af afkastet i markedsrenteprodukter.
Når pensionsselskaber og pengeinstitutter beregner pensionsprognoser og afkastforventninger til kunderne, så anvendes beregningsforudsætninger fra Rådet for Afkastforventninger.
Rådet for Afkastforventninger fastsætter beregningsforudsætninger for forventet afkast og forventet risiko på forskellige investeringsaktiver.
Læs aftalen der er indgået mellem Forsikringsmæglerforeningen og F&P.
Porteføljesammensætning, risikomærkning og pensionsprognoser tager udgangspunkt i en inddeling af investeringsaktiverne i ti forskellige aktivklasser.
Materialet herunder beskriver porteføljeoversigternes indplacering i aktivklasserne:
- Henstilling om porteføljeinformation
- Opgørelsesmetode for eksponering
- Vejledning om indplacering af investeringsaktiver ved beregning af pensionsprognoser
- Bilag til vejledning om indplacering om investeringsaktiver
- Notat fra Rådet for Afkastforventninger om forventninger til langsigtede afkast fra likvide og illikvide aktiver
Aftalen om gebyrfri overførsel af små hvilende pensionsordninger (også kaldet klatpensioner) betyder, at mindre pensionsordninger kan flyttes mellem selskaber uden, at kunden skal betale et overførselsgebyr. Formålet er at gøre det lettere at samle pensioner, skabe bedre overblik og sikre, at en større del af opsparingen kommer kunden til gode.
F&P har lavet et standardformat for oplysning om mæglerbetalinger til kunderne
Henstillingen handler om omkostningsinitiativet og beskriver branchens minimumsstandarder for de kundespecifikke omkostningsoplysninger. Særligt er der fokus på ÅOK og ÅOP, samt revisionen heraf. Desuden omfatter henstillingen pensionsoverblikket og omkostningsmålerne.
Henstillingen om pensionsprognoser beskriver de fælles beregningsmetoder for de pensionsprognoser, der gives til den enkelte pensionskunde. Udover den forventede pension beregnes der også usikkerhedsintervaller på prognoserne.
Henstillingen finder du her:
Bilag til henstillingen finder du her:
- Bilag 1: Risikoen i pensionsopsparinger efter ændring af Samfundsforudsætningerne - Claus Munk & Jesper Rangvid 2017
- Bilag 2: Eksempel på Prognoseberegning (Excel)
- Bilag 3: En hurtig approksimativ beregning af usikkerheden om den fremtidige pension - Claus Munk 2017
- Bilag 4: Udledning af deterministiske afkastforudsætninger til beregning af fraktiler for pensionsdepoter - Magnus Hessler 2018
- Bilag 5: Eksempler på fremregning af passivsiden (Beskrivelse)
- Bilag 6: Eksempler på fremregning af passivsiden (Excel)
I EU-reguleringen er pensions- og forsikringsselskabernes investeringsrammer overordnet reguleret reguleret af Prudent Person Princippet. I dokumentet herunder finder du F&P's tolkning af hvad der kræves for at efterleve Prudent Person Princippet.
Med udgangspunkt i opdelingen af aktiverne på ti aktivklasser samt i fælles forudsætninger for forventet risiko og afkast, beregnes et risikotal for den kortsigtede investeringsrisiko for ikke-garanterede markedsrenteprodukter.
Læs mere om risikotallene her:
Genveje
